Revelan que clientes locales tienen US$ 2.800 millones en un banco suizo.
Aproximadamente US$ 2.800 millones pertenecientes a 771 clientes distribuidos en 810 cuentas bancarias están depositados en la filial suiza del HSBC, pertenecen a personas o empresas uruguayas. Esto hace que el país sea el 26º rankeado en la cantidad de dólares depositados y el 25º en la cantidad de clientes, de una lista que llega a más de 200 países.
La información surge de lo que se llamó “Swiss leaks (goteo suizo)”, datos filtrados en 2007 por el funcionario informático Hervé Falciani al gobierno francés, conteniendo una lista de 106.498 clientes de 203 países dueños de US$ 100.000 millones, de los que de acuerdo al empleado, existe evidencia de que el banco ayudó a que se evadan impuestos.
La información llegó al periódico francés Le Monde que la compartió con el Consorcio Internacional de Periodismo Investigativo (ICIJ, por sus iniciales en inglés) que organizó la información entre periodistas de 48 países y ayer presentó algunos de los resultados.
La investigación hace énfasis en que se encuentran distintas formas de evasión de impuestos motivadas desde el banco, como adoptar residencia suiza, utilizar un estatus de agente sin domicilio, crear fideicomisos del exterior, transformar cuentas personales a corporativas, no declarar y el tráfico de dinero.
“Elegir tener cuentas en Suiza es legal, cumpliendo las normas”, escribió ayer en Twitter el mejor jugador del Mundial 2010, Diego Forlán , y, de acuerdo a los especialistas en derecho tributario internacional consultados por El Observador, lo dicho por el goleador, es correcto. Forlán es uno de los nombres de famosos que surgieron de esta investigación.
Carlos Loaiza Keel, especialista en Derecho Tributario del estudio Sanguinetti Foderé señaló que lo ilegal es generar renta en cuentas del exterior y declarar. Usando a Forlán como ejemplo, señaló que por no haber vivido más de 183 días al año en Uruguay, no debería pagarle impuestos por renta en cuentas del exterior a Uruguay, aunque sí, dependiendo el caso, al agente impositivo del país donde viva.
Loaiza explicó que a partir de 2011 se estableció la obligatoriedad de declaración de esas rentas y que lo que puede suceder que configure un delito es que agentes que tenían dinero desde antes en Suiza, decidan no declarar la renta que genera.
En la misma línea se expresó Gianni Gutierrez, socio de Ferrere y director del área de impuestos de la firma, que presentó algunas excepciones previstas en el propio impuesto que difieren el pago o estructuras de fideicomisos y trust que no genera obligaciones. Además, agregó: “puede suceder que los activos en los que se invirtió y que se manejan desde la cuenta bancaria no queden gravados o ya paguen un impuesto en otro país en cuyo caso se compensaría con el impuesto en Uruguay”.
Gutierrez señaló, por otra parte, que es obligatorio pagar renta pero que en ninguna declaración jurada de IRPF figura el número de cuenta o el banco en el que está el dinero, ni siquiera el monto que había en el banco. Y que esta renta debe pagar 12% de impuestos sobre lo generado. Los tributaristas informaron que en el caso de no declararse una renta generada por una cuenta en el exterior, la multa es del 20% de lo endeudado más recargos. En el caso que se configure una defraudación se cobra una multa que puede llegar a valer 15 veces el costo del impuesto.
Loaiza explicó que si se comprueba que el evasor creó una maniobra para eludir impuestos, este puede llegar a tener responsabilidad penal por sus actos.
En Uruguay, las colocaciones de las empresas y familias uruguayas en bancos del exterior acumularon US$ 8.899 millones en el tercer trimestre del año pasado, máximo valor desde marzo de 2010, según los últimos datos difundidos por el Banco Internacional de Pagos. En el período julio-setiembre los depósitos en el exterior aumentaron 12,4% interanual, pasando a representar el 28,3% del total de la participación de los depósitos de los residentes tras el registro del trimestre anterior de 27,5%.
Fisco alerta
La información recabada en Francia fue utilizada para encontrar personas que estuvieran evadiendo al fisco. De acuerdo a lo que informa ICIJ en su artículo principal sobre el caso, autoridades de Estados Unidos, España, Italia, Grecia, Alemania, Gran bretaña Irlanda, India y Bélgica también accedieron a la información.
En el caso de Uruguay no se tiene noticia de que se haya utilizado esta información. El Observador contactó al exdirector de Rentas, Pablo Ferreri, quien dijo que al menos hasta que concluyó su periodo no tuvo noticias de la filtración. En tanto, el coordinador de Asesoría Económica de la Dirección General Impositiva, Gustavo González dijo no estar al tanto de que al organismo haya llegado información sobre la conocida filtración. No fue posible hablar con el directorio de DGI.
